Comitati e altri organi

Comitato controllo e rischi

Il Comitato Controllo e Rischi è composto da tre amministratori non esecutivi e indipendenti:

  • Laura Guazzoni (Presidente)
  • Giulio Antonello
  • Gloria Marino

I membri del Comitato sono in carica fino alla scadenza del mandato di amministratori e quindi fino all’approvazione del bilancio al 31 dicembre 2019.

Il Comitato Controllo e Rischi ha funzioni consultive e propositive nei confronti del Consiglio di Amministrazione con il compito di supportare, attraverso un’adeguata attività istruttoria, le valutazioni e le decisioni del Consiglio di Amministrazione relative all’adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e di definizione delle linee guida dello stesso, nonché quelle relative all’approvazione delle relazioni finanziarie periodiche.

Il Comitato coordina la propria attività, per quanto di rispettiva competenza, con quella del Collegio Sindacale, della Società di revisione, del Responsabile Internal Audit, nonché dell’Amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi e del Dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili e societari.

In particolare, sono state attribuite al comitato le seguenti funzioni:

  • fornire pareri preventivi al Consiglio di Amministrazione per l’espletamento dei compiti affidati al Consiglio dal Codice di Autodisciplina in materia di controllo interno e di gestione dei rischi; in particolare esprimere parere vincolante nel caso di deliberazioni relative a nomina, revoca, remunerazioni e dotazioni di risorse del responsabile della funzione di Internal Audit;
  • esaminare le relazioni periodiche della funzione Internal Audit stesso aventi per oggetto la valutazione del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi, e di quelle di particolare rilevanza predisposte dalla funzione medesima;
  • valutare, unitamente al dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, sentiti il revisore legale e il Collegio Sindacale, il corretto utilizzo dei principi contabili utilizzati e la loro omogeneità ai fini della predisposizione del bilancio consolidato;
  • monitorare l’autonomia, l’adeguatezza, l’efficacia e l’efficienza della funzione di Internal Audit;
  • chiedere alla funzione di Internal Audit lo svolgimento di verifiche su specifiche aree operative, dandone contestuale comunicazione al Presidente del Collegio Sindacale;
  • riferire al Consiglio, almeno semestralmente, in occasione dell’approvazione della relazione finanziaria annuale e semestrale, sull’attività svolta e l’adeguatezza del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi;
  • esprimere, anche su richiesta dell’Amministratore incaricato del sistema di controllo e rischi, pareri su specifici aspetti inerenti all’identificazione dei principali rischi aziendali nonché alla progettazione, realizzazione e gestione del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi;
  • supportare le valutazioni e decisioni del Consiglio di Amministrazione relative alla gestione di rischi derivanti da fatti pregiudizievoli di cui il Consiglio di Amministrazione sia venuto a conoscenza.

 

Nel corso del 2017 il Comitato Controllo e Rischi ha tenuto 2 riunioni, regolarmente verbalizzate, con la partecipazione di volta in volta dei membri del Collegio sindacale, del Responsabile Internal Audit, dell’Organismo di Vigilanza e Controllo e del Responsabile della Direzione Affari legali e societari, incontrando altresì la società di revisione Deloitte & Touche  e i responsabili di alcune funzioni aziendali.

Con riferimento alle attività svolte nel corso dell’esercizio 2017, si evidenzia in particolare che il comitato Controllo e Rischi:

  • ha valutato e monitorato il piano di lavoro preparato dall’amministratore incaricato del sistema di controllo interno e di gestione dei rischi;
  • ha esaminato e approvato il Piano di Audit Triennale 2017-2019 e il Piano operativo 2017 predisposti dal responsabile dell’Internal Audit, nonché monitorato la corretta attuazione;
  • ha analizzato i report redatti dal responsabile dell’Internal Audit relativi ai vari processi aziendali (IT, redazione bilancio, gestione dei trasposti, gestione risorse umane, ciclo attivo ecc.) e rischi identificati;
  • ha esaminato le relazioni periodiche dello stesso e conseguenti eventuali indicazioni al management della Società di azioni correttive e/o migliorative sulla base delle rilevazioni effettuate;
  • ha verificato il rispetto/adeguamento della Società alle indicazioni fornite;
  • ha svolto, con l’ausilio dell’Internal Audit, un’attività di verifica e di analisi sull’adeguatezza dell’organizzazione aziendale, anche alla luce della nuova struttura organizzativa interna adottata per dare concreta attuazione alla nuova realtà del Gruppo RDM; ha, quindi, individuato ambiti di miglioramento e ha preso atto delle attività in tal senso già poste in essere dalla Società allo scopo di monitorare l’adeguatezza delle strutture organizzative, delle procedure e delle metodologie aziendali;
  • ha monitorato, aggiornandosi costantemente anche con la collaborazione del responsabile dell’Internal Audit e con l’ufficio legale della Società, gli sviluppi delle recenti novità normative in materia di gestione delle informazioni privilegiate e l’adeguamento del quadro normativo alle regole europee in materia di market abuse introdotte dal regolamento UE n. 596/2014;
  • ha esaminato il piano di attività per analizzare e valutare le modalità operative e di controllo seguite all’interno delle Società estere del Gruppo, allo scopo di implementare e/o uniformare le medesime regole, assicurando la conformità delle stesse alle disposizioni di legge cogenti;
  • ha esaminato e verificato l’aggiornamento delle procedure amministrativo – contabili emesse dal dirigente preposto, anche in seguito alla nuova definizione del perimetro del Gruppo RDM;
  • ha valutato unitamente al dirigente preposto alla redazione dei documenti contabili societari, ai revisori e all’Internal Audit l’applicazione delle procedure amministrativo – contabili di cui sopra.